¿Planes de pensiones en la pyme?

Hasta ahora, los planes de pensiones eran instrumentos que solo grandes empresas y multinacionales podían ofrecer a sus empleados. Además, nunca había habido gran necesidad en complementar la pensión pública, ya que la tasa de sustitución media oscilaba en torno al 80%. Sin embargo, con el envejecimiento de la población, el desempleo juvenil y los contratos precarios, el sistema de pensiones ha pasado a estar en riesgo. De esta manera, el ahorro para la jubilación ha pasado a tener un papel más importante. Por lo que, teniendo en cuenta el peso de los pequeños negocios en España, ¿se deberían incorporar planes de pensiones en la pyme?

A continuación analizaremos algunos indicadores ya que no solo influye que sea posible, sino que también debe ser una herramienta conveniente.

¿Son rentables?

Lo más usual es pensar que son empresas demasiado pequeñas como para tener recursos suficientes como para ofrecer esta ventaja a sus empleados. Sin embargo, existen ciertas fórmulas y productos que facilitan el acceso, reducen los gastos y minimizan los requerimientos legales y operativos.

Además, existe una variante que posibilita la adaptación de la inversión de manera personalizada para cada empleado, según su aportación a la pyme y el tiempo de permanencia, atendiendo así a las necesidades de cada uno. Lo más recomendable es combinar dos fondos, uno de renta fija y otro de renta variable. Así, a menor cantidad de años restantes para la jubilación, mayor sería el peso de la renta fija y menor la exposición a la renta variable (y viceversa).

De esta forma, existirían dos cartillas diferentes adaptadas a cada perfil de manera sencilla: los más jóvenes se beneficiarían de rendimientos más altos y los trabajadores de edades avanzadas no se expondrían a mayores pérdidas potenciales.

Ventajas de los planes de pensiones en la pyme

Las ventajas más destacadas de los planes de pensiones en la pyme son las fiscales. Para la empresa, las aportaciones pueden ser deducidas en la base imponible del Impuesto de Sociedades mientras que, para el trabajador, se difiere la tributación en el IRPF hasta el momento del rescate (las aportaciones tributan como rendimientos del trabajo y no tienen implicación fiscal hasta el momento en que se produce el cobro).

Desde un punto de vista social, favorecen la motivación del empleado, ya que suponen una mejora de las condiciones laborales. A su vez, esto repercutirá de manera positiva en su productividad y eficiencia.

Finalmente, fomenta el compromiso con la empresa y supone una mayor participación de la plantilla.

¿Qué complicaciones existen?

Las dificultades de implantación tienen un origen cultural, ya que las personas suelen preferir la cuantía en el momento en vez de en forma de ahorro para el futuro.

Ante esto, el profesor de Economía Javier Díaz Giménez propone establecer un sistema de adscripción automática que se active para nuevas contrataciones en el cual las subidas de sueldo se materialicen en forma de ahorro.

Sin duda este es un planteamiento algo arriesgado y puede ser considerado como coste. Sin embargo, es sin duda una inversión en el negocio, ya que es una herramienta que aumenta el atractivo de una empresa, favoreciendo así la captación de personal cualificado y la retención del talento.

En definitiva, los planes de pensiones en la pyme son compatibles con la rentabilidad de la empresa y, además, favorecen la productividad y la eficiencia. Sin embargo, se necesita tener cierto nivel de recursos que soporten el coste.

No olvidéis que, si tenéis cualquier duda o buscáis asesoramiento sobre cualquier tema empresarial o fiscal, podéis contactar con nuestro equipo de profesionales de manera online. Así, podremos evaluar conjuntamente los beneficios y riesgos de incluir un plan de pensiones en vuestro negocio y gestionarlo de manera personalizada.